Versements sur un PER : préparez votre retraite en toute sérénité

En versant régulièrement sur votre plan d’épargne retraite, vous vous constituerez un revenu de complément à vos futures retraites, ce qui vous permettra de maintenir votre niveau de vie après votre carrière professionnelle.

Ces indications sont uniquement fournies à titre informatif, ne constituent pas un conseil en investissement ou en assurance et ne se substituent pas aux recommandations d’un conseiller.

Introduction

Selon votre statut professionnel et votre carrière, vous percevrez l’équivalent de 70% à 40% de vos revenus professionnels à la retraite. Ce qui signifie que vous allez perdre entre 30% et 60% de votre pouvoir d’achat une fois que vous serez retraité. Sans oublier que, compte tenu du déséquilibre financier persistant du système français des retraites, des réformes pourraient réduire encore plus le montant des retraites.
C’est pourquoi il est important de préparer son après vie professionnelle. L’une des solutions est de souscrire un plan d’épargne retraite (PER). Pour optimiser ce placement destiné à se constituer un complément de revenu pour la retraite, il est conseillé d’effectuer régulièrement des versements volontaires.

Qu’est-ce qu’un PER ?

Un dispositif d’épargne à long terme pour préparer sa retraite

Créé par la loi Pacte (pour Plan d’action pour la croissance et la transformation des entreprises), le plan d’épargne retraite (PER) est, comme son nom l’indique, dédié à la préparation à la retraite.

Commercialisé depuis le 1er octobre 2019, il remplace la majorité des produits d’épargne retraite individuelle (souscrits par des particuliers) et d’épargne retraite collective (souscrits dans le cadre de l’entreprise) depuis le 1er octobre 2020.

À l’image des contrats de retraite précédents, le PER est bloqué jusqu’au départ à la retraite. Ce placement s’inscrit donc dans une épargne à long terme.

Trois compartiments

Le PER est constitué de trois compartiments :

• Un compartiment individuel, alimenté par les versements volontaires et appelé « plan d’épargne retraite individuel » ou PERIN
• Un compartiment collectif facultatif, alimenté par les primes d’épargne salariale (participation, intéressement, abondement de l’employeur, jours de repos non pris et monétisés) et appelé « plan d’épargne retraite d’entreprise collectif » ou PERECO
• Un compartiment collectif obligatoire, alimenté par les cotisations obligatoires (voir plus loin) et appelé « plan d’épargne retraite obligatoire » ou PERO.

Les atouts du PER

• Une certaine souplesse : le souscripteur peut alimenter son plan quand il le souhaite et du montant qu’il veut via les versements volontaires. Si le PER est bloqué jusqu’à la retraite, il est possible de récupérer tout ou partie des capitaux avant en cas d’acquisition ou de construction de la résidence principale ou en cas d’accident de la vie (décès du conjoint, invalidité, surendettement, fin des allocations chômage, cessation d’une activité non-salariée à la suite d’une faillite). À la retraite, le souscripteur peut dénouer son plan en capital, en rente viagère ou, à la fois, en capital et en rente.
• Une fiscalité attractive : les versements volontaires peuvent être déduits du revenu imposable, dans une certaine limite (voir plus loin)
• Une transmission facilitée : les PER « assurantiels » (calquées sur les contrats d’assurance vie), à ne pas confondre avec les PER « bancaires » (calqués sur les comptes-titres) et qui représentent 80% du marché, permettent au souscripteur de désigner la ou les personnes de son choix qui percevront les capitaux du plan à son décès. Si l’assuré décède avant 70 ans et que le PER n’a pas été liquidé, les capitaux sont transmis sans imposition à hauteur de 152 500 euros par bénéficiaire désigné.

Les types de versements possibles sur un PER

Les versements volontaires

Le souscripteur peut librement alimenter son PER. Ces versements volontaires peuvent être programmés par le biais d’un virement automatique depuis son compte en banque. Le souscripteur peut alors choisir le montant et la fréquence de ses versements volontaires programmés.

Les versements obligatoires

Les versements obligatoires sont des cotisations prélevées obligatoirement sur la rémunération des salariés, puis placées sur leur PERO. Ce dispositif peut concerner l’ensemble de l’effectif de l’entreprise ou seulement une catégorie du personnel dite « objective » (cadres, non-cadres). Les versements obligatoires sont pris en charge partiellement, voire quelquefois totalement, par l’employeur.

Quel est le versement minimum sur un PER ?

Le Plan d'Épargne Retraite (PER) se distingue par sa grande flexibilité concernant les montants que vous pouvez y verser. Contrairement à d'autres produits d'épargne, il n'existe pas de seuil minimum légal pour commencer à alimenter votre PER, ce qui le rend accessible à tous les profils d'épargnants.

Fonctionnement du versement minimum

Chaque établissement définit ses propres conditions, généralement comprises entre 50€ et 1000€ selon le type de versement.

Chez AGIPI, le versement initial minimum pour ouvrir un FAR PER est de 100€. L’adhérent peut ensuite effectuer des versements occasionnellement pour un montant minimum de 100€ par versement. Il peut également effectuer des  versements programmés. Le minimum investi sera alors de 100€ par mois. Cette souplesse vous permet d'adapter votre effort d'épargne à votre situation financière et de commencer à préparer votre retraite même avec un budget limité.

Versements ponctuels vs programmés : que choisir ?

Les deux types de versements présentent des avantages distincts qui peuvent répondre à différents besoins et objectifs d'épargne. Le choix optimal dépend souvent de votre profil financier et de vos habitudes d'épargne.

Les versements ponctuels offrent une liberté totale dans la gestion de votre épargne retraite. Vous choisissez le montant et la fréquence selon vos capacités financières du moment. Cette option convient particulièrement si vous avez des revenus irréguliers ou des rentrées d'argent exceptionnelles.

Les versements programmés, quant à eux, instaurent une discipline d'épargne. Ils permettent de lisser l'investissement dans le temps et de profiter de l'effet de lissage sur les marchés financiers. Cette méthode s'avère judicieuse pour constituer un capital retraite de façon régulière et automatique.

La solution optimale consiste souvent à combiner les deux approches : mettre en place un versement programmé mensuel, même modeste, et le compléter par des versements ponctuels lorsque votre situation financière le permet.

Quel montant verser sur son PER selon sa situation ?

La question du montant idéal à verser sur un PER est essentielle pour optimiser votre préparation à la retraite. Plusieurs facteurs entrent en jeu pour déterminer cette somme, notamment votre âge, vos revenus et vos objectifs de complément de retraite.

Adapter ses versements selon son âge et ses revenus

La détermination du montant idéal à placer sur un PER dépend de plusieurs facteurs individuels. L'âge joue un rôle crucial : plus on commence tôt, plus on peut se contenter de versements modestes. Par exemple, un trentenaire pourrait envisager d'épargner 5% de ses revenus mensuels, tandis qu'un quinquagénaire devrait viser 15% ou plus.

Les avantages des versements sur un PER

Les avantages fiscaux

L’un des principaux atouts du Plan d’Épargne Retraite (PER) réside dans l’optimisation fiscale qu’il permet. En effet, les versements volontaires que vous effectuez peuvent être déduits de votre revenu imposable, dans la limite d’un plafond annuel.

Ce plafond correspond à 10 % du plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS) de l’année précédente, ou, si cela vous est plus favorable, à 10 % de vos revenus professionnels de l’année N-1, dans la limite de huit fois le PASS. Cela représente, pour l’année 2025, une déduction minimale de 4 636 € et maximale de 37 094 € (déclaration au printemps 2026).

Plus votre tranche marginale d’imposition (TMI) est élevée, plus la déduction fiscale est avantageuse. Par exemple, si votre TMI est de 41 % et que vous versez 1 000 €, votre économie d’impôt s’élève à 410 €, pour un effort d’épargne réel de 590 €.

Pour les couples mariés ou pacsés, la mutualisation des plafonds de déduction permet de renforcer encore cet avantage : chaque conjoint peut utiliser le plafond non consommé de l’autre, maximisant ainsi la déduction globale du foyer fiscal.

Enfin, le report des plafonds non utilisés sur les trois années suivantes offre une flexibilité supplémentaire. Si vous n’avez pas atteint votre plafond en 2023, vous pouvez encore l’utiliser en 2024, 2025 ou 2026 — une solution idéale pour optimiser votre stratégie fiscale à moyen terme tout en préparant sereinement votre retraite.

Optimisation de l’épargne

En réalisant régulièrement des versements volontaires sur votre PER, vous bénéficierez de la capitalisation des intérêts. Cela signifie qu’au fil du temps, les intérêts de votre plan vont générer eux-mêmes des intérêts. Cet effet de capitalisation permet de faire fructifier votre épargne et ainsi de vous constituer un revenu de complément pour votre retraite.

Modulation des versements

Vous pouvez, à tout moment, moduler à la hausse comme à la baisse le montant de vos versements volontaires programmés sur votre PER en fonction de votre situation financière. Sachez que vous pouvez récupérer tout ou partie des sommes versées sur votre plan avant votre départ à la retraite pour l’achat ou la construction de votre résidence principale. Ce déblocage anticipé n’est, en revanche, pas autorisé pour les versements obligatoires réalisés sur un PERO.

Les solutions AGIPI pour le versement sur un PER

L’association d’assurés AGIPI commercialise un plan d’épargne retraite, baptisé FAR PER. Assuré par AXA, ce PER intègre une garantie plancher qui prévoit le reversement du cumul des versements au(x) bénéficiaire(s) désigné(s) par le souscripteur au décès de ce dernier, et ce, sans limite d’âge, ni de montant des capitaux.

FAR PER permet de fixer librement les montants et la fréquence de ses versements volontaires. Le contrat propose une gestion libre ou une gestion pilotée.

Dans le premier mode de gestion, le souscripteur gère lui-même son plan.

Dans le second, la gestion du PER est confiée à des experts d’AGIPI qui déterminent l’allocation d’actifs du plan en fonction du profil d’investisseur (âge, situation familiale, capacité d’épargne, horizon de placement, connaissances financières, appétence au risque) de l’assuré.

Les souscripteurs du FAR PER bénéficient d’un accompagnement personnalisé des conseillers AGIPI. Ces derniers peuvent aider les assurés à optimiser le rendement de leur plan, ainsi que leurs versements volontaires afin de maximiser leur déduction fiscale.

Peut-on transférer un PER existant vers AGIPI ?

Si vous disposez déjà d'un produit d'épargne retraite, vous avez la possibilité de le transférer vers le FAR PER d'AGIPI pour bénéficier de ses avantages spécifiques et centraliser votre épargne retraite. Cette démarche est encadrée par la réglementation pour protéger les épargnants.

Le transfert d'un PER existant vers le FAR PER d'AGIPI est un processus simple qui vous permet de regrouper votre épargne retraite et potentiellement de bénéficier de meilleures conditions.

Vous pouvez transférer votre ancien contrat d'épargne retraite (PERP, Madelin, Article 83, PERCO ou autre PER) vers le FAR PER d'AGIPI. Le transfert est gratuit si vous avez détenu votre ancien contrat pendant au moins 5 ans. Dans le cas contraire, des frais limités à 1% de l'encours peuvent s'appliquer.

Pour initier un transfert, contactez simplement un conseiller AGIPI qui vous accompagnera dans toutes les démarches administratives. Le transfert doit s'effectuer dans un délai maximal de 3 mois après votre demande.

Les étapes pour effectuer un versement sur un PER avec AGIPI

En premier lieu, vous devez contacter un conseiller AGIPI. Pour cela, vous pouvez remplir un formulaire sur agipi.com pour vous faire rappeler ou contacter directement un agent général AXA.

Dans un second temps, le conseiller élaborera avec vous une analyse personnalisée en fonction de vos objectifs d’épargne, de votre date envisagée de départ à la retraite et de votre situation fiscale. Une fois le FAR PER souscrit, vous pourrez mettre en place des versements volontaires réguliers ou ponctuels via l’interface simple et sécurisée d’AGIPI.

Conclusion

Grâce au PER, vous pouvez vous constituer un revenu de complément pour votre retraite. Des versements volontaires réguliers vous permettront d’obtenir un capital et/ou une rente suffisant(e). Ils vous permettront également de réduire votre revenu imposable.

Vous pouvez facilement réaliser des versements volontaires sur le FAR PER. Vous pourrez ainsi profiter des avantages de cette solution proposée par AGIPI, dont la garantie plancher. Contactez un conseiller AGIPI pour en savoir plus.

Foire aux questions sur les versements PER

Retrouvez ci-dessous les réponses aux questions les plus fréquentes concernant les versements sur un Plan d'Épargne Retraite. Ces informations complémentaires vous aideront à mieux comprendre le fonctionnement du PER et à optimiser votre stratégie d'épargne retraite.

Puis-je modifier le montant de mes versements programmés sur mon PER ?

Réponse : Oui, vous pouvez à tout moment modifier le montant de vos versements programmés sur votre PER AGIPI. Cette flexibilité vous permet d'adapter votre effort d'épargne à l'évolution de votre situation financière. Il vous suffit de contacter votre conseiller AGIPI ou d'utiliser votre espace client en ligne pour effectuer ce changement.

Existe-t-il un montant maximum pour les versements sur un PER ?

Réponse : Il n'existe pas de plafond pour les versements que vous pouvez effectuer sur votre PER. En revanche, le montant déductible de votre revenu imposable est limité. Pour 2025, ce plafond s'élève à 4 636€ ou, si ce montant est plus avantageux, à 10% de vos revenus professionnels de l'année précédente, dans la limite de 37 094€. Les versements au-delà de ce plafond restent possibles mais ne bénéficieront pas de l'avantage fiscal.

Les frais sur versements sont-ils déductibles fiscalement ?

Réponse : Non, les frais prélevés sur vos versements ne sont pas déductibles fiscalement. Seul le montant net versé sur votre PER, après déduction des frais, peut être déduit de votre revenu imposable dans la limite du plafond légal. Chez AGIPI, les frais sur versements pour le FAR PER sont de 5% maximum.

Comment sont investis mes versements sur le PER AGIPI ?

Réponse : Vos versements sur le FAR PER d'AGIPI sont investis selon le mode de gestion que vous avez choisi. En gestion pilotée, vos versements sont automatiquement répartis entre différents supports selon votre profil d'investisseur et votre horizon de retraite. Plus vous approchez de la retraite, plus l'allocation devient sécurisée. En gestion libre, vous décidez vous-même de la répartition de vos versements entre les différents supports proposés (fonds en euros, unités de compte, etc.).

Ces indications sont uniquement fournies à titre informatif, ne constituent pas un conseil en investissement ou en assurance et ne se substituent pas aux recommandations d’un conseiller.